Общество с ограниченной ответственностью "Эльдо" ИНН:0278047315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42996806 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2551209719121670
12104 Запасы на конец предыдущего года2097191216701216
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101711955001578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11955001573436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5913023084
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1302308441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3627342271430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3422714323270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3627342271432332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3422714323271693
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17988021252446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8021252410274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1829262058911886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2620589119171419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1829262058910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2620589119170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3627342271432332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3422714323271693
21103 Выручка за отчетный год46757341903420729140
21104 Выручка за предыдущий год34190342072914029491
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44480331553263128610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33155326312861029097
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2277103515760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103515765300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2277103515760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103515765300
23503 Прочие расходы за отчетный год40422530
23504 Прочие расходы за предыдущий год42253063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год223799315520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99315525000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год451203311100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20331110064
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17867901241400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7901241400267

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1786)/Стоимость активов (3627) = 49.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44480+0+0) = 5.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2277)/Выручка (46757) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1786)/Выручка (46757) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.617

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.983

Индекс Альтмана Z = 10.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (4.87%), рентабельность компании (3.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эльдо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить