ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УРАЛХИМСНАБ" ИНН:0278047435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42970741 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года6331700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6331700
12103 Запасы на конец отчетного года212118398713
12104 Запасы на конец предыдущего года18398713262
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года96000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28157301253677221304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30125367722126110143
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2320629300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6293000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1179181817815206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1818178152062407
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3378140084387000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4008438700265230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33781401473901726523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40147390172652312812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3241430248263600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3024826360188610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32424302582637018871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3025826370188719338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26390904817
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13577250105026703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72501050267032612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13579889105020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98891050276520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33781401473901726523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40147390172652312812
21103 Выручка за отчетный год158055280150372558286876
21104 Выручка за предыдущий год280150372558286876221050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76230166755263700274912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166755263700175249216133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год818251133951088580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1133951088581116270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год79437109124989930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10912498993996630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2388427198650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42719865119640
23303 Проценты к уплате за отчетный год443301411217
23304 Проценты к уплате за предыдущий год301411217200
23403 Прочие доходы за отчетный год28761038389411
23404 Прочие доходы за предыдущий год10383894111
23503 Прочие расходы за отчетный год2134118434204
23504 Прочие расходы за предыдущий год118434204209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2687489094090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48909409119540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год521100219102421
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100219102419945
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2166388874999533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3888749995333564
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2166388874990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3888749995330
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3130248000
32008 Величина капитала на 3130258000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2166000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2166000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2166000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2166000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3132414000
33008 Величина капитала на 3132424000
36003 Чистые активы на 3132424000
36004 Чистые активы на 3130258000
41103 Поступления – всего за отчетный год195657000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год186308000
41193 Прочие поступления за отчетный год9349000
41203 Платежи – всего за отчетный год199941000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год194912000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3561000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год102000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год373000
41293 Прочие платежи за отчетный год993000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4284000
42103 Поступления – всего за отчетный год3970000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3970000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год3970000
43103 Поступления – всего за отчетный год38490000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год38490000
43203 Платежи – всего за отчетный год38815000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год38815000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-325000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-639000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2166)/Стоимость активов (33781) = 6.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76230+79437+0) = 1.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2388)/Выручка (158055) = 1.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2166)/Выручка (158055) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 21.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.894

Индекс Альтмана Z = 32.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (21.62), коэффициент текущей ликвидности (23.18), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (1.51%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СНАБЖЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УРАЛХИМСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить