Общество с ограниченной ответственностью "Полесье" ИНН:0278049898 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45220058 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5670
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6780
11503 Основные средства на конец отчетного года43480911856
11504 Основные средства на конец предыдущего года8091185615
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43981511920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8151192140
12103 Запасы на конец отчетного года5906576056155477
12104 Запасы на конец предыдущего года5760561554775679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года593341550390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3415503822133
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5714211382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1421138247
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6564624362780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6243627859490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7003705874705963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7058747059637883
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5620519851330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5198513346280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5632521051454640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5210514546404613
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года493997790
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года39977900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года493997790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года39977900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1322144915461323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1449154613233270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1322144915460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1449154613230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7003705874705963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7058747059637883
21103 Выручка за отчетный год12567147941587815964
21104 Выручка за предыдущий год14794158781596412738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8363102331156915052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10233115691158511693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4204456143090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4561430943790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3381409432490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4094324934670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82346710600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46710609120
23403 Прочие доходы за отчетный год11154243
23404 Прочие доходы за предыдущий год15424322
23503 Прочие расходы за отчетный год1641365349
23504 Прочие расходы за предыдущий год1365349250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67034610490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34610499060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132116260416
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год116260272341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год538230708490
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230708490476
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5382307080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2307084900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (538)/Стоимость активов (7003) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8363+3381+0) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (823)/Выручка (12567) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (538)/Выручка (12567) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.108

Индекс Альтмана Z = 10.123

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (4.97), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полесье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить