Общество с ограниченной ответственностью "Милк Трейд" ИНН:0278051625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45220302 ОКВЭД:51.36.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11054076461006
11504 Основные средства на конец предыдущего года4076461006722
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15560451951556035360
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года45195155603536012560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16665456021820636398
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45602182063639813282
12103 Запасы на конец отчетного года59894541504581266927
12104 Запасы на конец предыдущего года54150458126692787659
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года315418637341
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года154186373412916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10790112202514851373750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12202514851373750123878
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5836434959252630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4349592526302014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1175999860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года59998600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года173751186677202199150648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года186677202199150648218041
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190416232279220405187046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232279220405187046231323
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30010300103001030010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30010300103001030010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7126-7928-81154952
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7928-811549524542
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22884220822189534962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22082218953496234552
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года13680
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года136874600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68746000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137104140427936830
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140427936830119614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283736691910481977484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года669191048197748477157
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2042284500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2845000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16751921019119850277484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21019119850277484196771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190416232279220405187046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232279220405187046231323
21103 Выручка за отчетный год797105741815644852809017
21104 Выручка за предыдущий год741815644852809017734488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год585876549697488660652165
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год549697488660652165579125
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211229192118156192156852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192118156192156852155363
22103 Коммерческие расходы за отчетный год140649127928137048147032
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год127928137048147032138512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7058064190191449820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6419019144982016851
23203 Проценты к получению за отчетный год3288292120872651
23204 Проценты к получению за предыдущий год2921208726514006
23303 Проценты к уплате за отчетный год1777813628106547736
23304 Проценты к уплате за предыдущий год136281065477369926
23403 Прочие доходы за отчетный год45436187671124923206
23404 Прочие доходы за предыдущий год1876711249232061835
23503 Прочие расходы за отчетный год97620690063685026485
23504 Прочие расходы за предыдущий год69006368502648511007
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39063244-150241456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3244-1502414561759
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3080109401046
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1094010461255
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2305-2409-1049755
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2409-1049755903
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7280
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1965196500
24603 Прочее за отчетный год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год800187-13067410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-1306741097
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год800187-13067410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187-1306741097
32003 Величина капитала на 3130010300103001030010
32007 Величина капитала на 31-7928-811549524542
32008 Величина капитала на 3122082218953496234552
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8021870410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8021870410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8001870410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8001870410
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 3130010300103001030010
33007 Величина капитала на 31-7126-7928-81154952
33008 Величина капитала на 3122884220822189534962
36003 Чистые активы на 3122884220822189534962
36004 Чистые активы на 3122082218953496234552
41103 Поступления – всего за отчетный год842714879135633982873495
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год787946830797633684871830
41193 Прочие поступления за отчетный год54768483382980
41203 Платежи – всего за отчетный год866484935364667902855508
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год711319647473606819788553
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год43611355642972337323
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1771012960100627430
41293 Прочие платежи за отчетный год938442393672129822202
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23770-56229-3392017987
42103 Поступления – всего за отчетный год28738425823040915813
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год25535421042880015560
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год32034361387253
42203 Платежи – всего за отчетный год107328931168538360
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год107328931168538360
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год28631968918724-22547
43103 Поступления – всего за отчетный год226800195162214350202788
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год226800195162214350202788
43203 Платежи – всего за отчетный год230174150198195859197612
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год230174148723195767195779
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-337444964184915176
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1487-15763295616

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (800)/Стоимость активов (190416) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (70580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (585876+140649+0) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (70580)/Выручка (797105) = 8.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (800)/Выручка (797105) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Индекс Альтмана Z = 5.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (8.85%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Милк Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить