Общество с ограниченной ответственностью "Уфимское пусконаладочное управление" БЭМ ИНН:0278052467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:04613828 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7904
12103 Запасы на конец отчетного года133212121558
12104 Запасы на конец предыдущего года121215581425
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года499930953781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309537813574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1171130197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1130197145
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года644854375536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543755365144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года652754375540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543755405160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232626692660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266926602666
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года222
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года222
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года222
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года419927662878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276628782492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года419927662878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276628782492
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года652754375540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543755405160
21103 Выручка за отчетный год141991403417235
21104 Выручка за предыдущий год140341723515620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144761391117148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139111714815542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27712387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1238778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27712387
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1238778
23404 Прочие доходы за предыдущий год27010
23503 Прочие расходы за отчетный год1218180
23504 Прочие расходы за предыдущий год818082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-398697
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6976
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-556114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3438-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-7-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-343)/Стоимость активов (6527) = -5.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14476+0+0) = -1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-277)/Выручка (14199) = -1.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-343)/Выручка (14199) = -2.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.554

Индекс Альтмана Z = 2.262

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.262<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-1.95%), рентабельность компании (-2.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимское пусконаладочное управление БЭМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить