Общество с ограниченной ответственностью "ВалТур" ИНН:0278054873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45311097 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2869355836660
11504 Основные средства на конец предыдущего года3558366600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26111212899572
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1212899572508
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5480477045650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года477045655720
12104 Запасы на конец предыдущего года11111010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17143270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14327011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1825450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2545800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года549847954610652
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47954610652532
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1000535353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53535353
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2756276632160
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2766321600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2756276632160
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2766321600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года136416741125431
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16741125431219
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года378302216168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302216168260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1742197613410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197613415990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года549847954610652
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47954610652532
21104 Выручка за предыдущий год8320867187
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2283208149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83208149187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22000
23403 Прочие доходы за отчетный год220082

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5498) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = -0.193

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВалТур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить