ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МЕДИНА" ИНН:0278055147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45315327 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года832116111903364
11504 Основные средства на конец предыдущего года116111903364548
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года832116111900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1161119033640
12103 Запасы на конец отчетного года2491399138854349
12104 Запасы на конец предыдущего года39913885434914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15753409103997536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34091039938367110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1423133915581312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1339155813124964
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года702383301930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года833019300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1251217069160530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1706916053131970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13344182301724316561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18230172431656112636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1206214433139460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1443313946148030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12070144411395414811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14441139541481110176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240329131471709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3291314717092460
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года103449800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года498000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1274378931470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3789314717090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13344182301724316561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18230172431656112636
21103 Выручка за отчетный год47848462114616463204
21104 Выручка за предыдущий год46211461646320448835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33696327383182456755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32738318244650146742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1415213473143400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1347314340167030
22103 Коммерческие расходы за отчетный год715411907124980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1190712498102540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6998156618420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1566184264490
23403 Прочие доходы за отчетный год36517711072732
23404 Прочие доходы за предыдущий год17711072252212
23503 Прочие расходы за отчетный год3821100112051031
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100112051031466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год698164317090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год643170956700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13502982411134
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2982411093369
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год10000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2-1421010
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-142101410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год562948713675016
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год487136745361470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год562948713670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год487136745360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5629)/Стоимость активов (13344) = 42.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33696+7154+0) = 17.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6998)/Выручка (47848) = 14.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5629)/Выручка (47848) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.523

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.474

Индекс Альтмана Z = 20.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.12), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (9.82), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (14.63%), рентабельность компании (11.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МЕДИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить