Общество с ограниченной ответственностью "Курай+" ИНН:0278055605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45320825 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431904554851482126
11504 Основные средства на конец предыдущего года4554851482126990
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года153631926686400
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года19266864000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5855364814601220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6481460122232240
12103 Запасы на конец отчетного года6061463241377577
12104 Запасы на конец предыдущего года4632413790047592
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2078000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61955217854634611341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21785463461134110647
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года188761886900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года18869000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15734471292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5734471292786
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23971120310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года711203100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8921046570529610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4657052961216370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14776311138411308343434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1113841130834486120015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2540233921660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2339216615610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304028392666634
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283926662061501
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года459814844700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4598148447205400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5064055491431303871
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года554914313038717000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9408370731884018389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7073188401838912514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14472362564619700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6256461970222600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14776311138411308343434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1113841130834486120015
21103 Выручка за отчетный год57399592037310783461
21104 Выручка за предыдущий год593037310787446131019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42179414426444582577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год414426444574516131017
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152201776186620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178618662129300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115371198339940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год119833994106190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3683577846680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5878466823110
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5157000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год34824083912718
23504 Прочие расходы за предыдущий год40839127180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2012167560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31675615930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год404315133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43151330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161173605133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27360515602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1611736050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27360515600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Курай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Курай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (161)/Стоимость активов (147763) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3683)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42179+11537+0) = 6.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3683)/Выручка (57399) = 6.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Курай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (161)/Выручка (57399) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Курай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Курай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.184

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Курай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.42%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Курай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить