НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР "ГЕОФИЗИКА" ИНН:0278055718 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48851262 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3252740
11504 Основные средства на конец предыдущего года27400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3252740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27400
12103 Запасы на конец отчетного года275726941559
12104 Запасы на конец предыдущего года2694155910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40063042510
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30425101117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3184661640
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4661640139
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4115
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года708562033724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года620337241266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года741064773724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647737241266
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1111728247
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77520047
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1111775247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года77524747
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563357023477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570234771219
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года66600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629957023477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года570234771219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года741064773724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647737241266
21103 Выручка за отчетный год301862194514654
21104 Выручка за предыдущий год21945146547494
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286442079613955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20796139556480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15421149699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11496991014
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15421149699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1149699550
23404 Прочие доходы за предыдущий год30039
23503 Прочие расходы за отчетный год3337167
23504 Прочие расходы за предыдущий год7167450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12091108632
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1108632139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58043292
24603 Прочее за отчетный год87300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336528200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52820047
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год336528200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52820047
32003 Величина капитала на 3147470
32007 Величина капитала на 317282000
32008 Величина капитала на 317752470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3365280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3365280
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3365280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3365280
33003 Величина капитала на 3147470
33007 Величина капитала на 3110647280
33008 Величина капитала на 3111117750
36003 Чистые активы на 3111117750
36004 Чистые активы на 317752470
41103 Поступления – всего за отчетный год29694193400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29109193400
41193 Прочие поступления за отчетный год58500
41203 Платежи – всего за отчетный год29842205140
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год871785160
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1212272780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8465410
41293 Прочие платежи за отчетный год815741790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-148-11740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-148-11740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Прибыль

Прибыль НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Чистые активы

Чистые активы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (336)/Стоимость активов (7410) = 4.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28644+0+0) = 5.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1542)/Выручка (30186) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (336)/Выручка (30186) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.163

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.176

Индекс Альтмана Z = 2.713

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (5.11%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ УЧЕБНО-НАУЧНЫЙ ЦЕНТР ГЕОФИЗИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить