Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение "Индикатор" ИНН:0278056542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48867843 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года102512338
12104 Запасы на конец предыдущего года2512338228
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117534120160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года534120160336
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3112517
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11251732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1305701570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5701575150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130570157515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года570157515607
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8021460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21461250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года902156135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2156135133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40549101380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года549101380474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405491010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5491013800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130570157515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года570157515607
21103 Выручка за отчетный год5615519833622311
21104 Выручка за предыдущий год5198336223113094
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5237469532802326
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4695328021413072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год378503820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год503821700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год203321250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год321251850
22203 Управленческие расходы за отчетный год3815500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год155000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13727570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2757-150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13727570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год575112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8022462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год224624
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8022460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год224620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (130) = 61.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5237+203+38) = 2.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (5615) = 2.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (5615) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.615

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.25

Индекс Альтмана Z = 15.99

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (2.44%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Индикатор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить