АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УРАЛОРГСЕРВИС" ИНН:0278057338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48869032 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года181118371862
11504 Основные средства на конец предыдущего года183718621887
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года118533925
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года33925625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299618702787
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года187027872512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3821441298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1441298236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года692872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2872182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4511469370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1469370418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344733393157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года333931572930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6256250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6256250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года280627090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270925280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343133343153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года333431532916
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5414
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5414
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344733393157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года333931572930
21103 Выручка за отчетный год486483495
21104 Выручка за предыдущий год483495932
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182168247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168137256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304315248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315358676
22203 Управленческие расходы за отчетный год1381100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1101100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166205248
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год205248676
23203 Проценты к получению за отчетный год6300
23503 Прочие расходы за отчетный год116115
23504 Прочие расходы за предыдущий год1158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113194249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год194249668
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151412
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98180237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180237643
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год981800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1802370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (3447) = 2.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (182+0+138) = 51.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (486) = 34.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (486) = 20.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 102.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 102.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 214.438

Индекс Альтмана Z = 226.3

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.31), коэффициент быстрой ликвидности (102.25), коэффициент текущей ликвидности (102.25), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (34.16%), рентабельность компании (20.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УРАЛОРГСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить