Общество с ограниченной ответственностью "Производственно-коммерческая фирма "Альвис плюс" ИНН:0278057634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48875015 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7447365391
12104 Запасы на конец предыдущего года47365391407
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2900311057476579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3110574765346505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3157731021149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7731021149673
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3291393272160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3932721671190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329139321214212385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3932121421238513155
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2991332394310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3323943194030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3001333494429414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3334944294149771
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года29059027000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года590270000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29059027000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года590270028900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8081318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329139321214212385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3932121421238513155
21104 Выручка за предыдущий год358281228226583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35828122360
22203 Управленческие расходы за отчетный год2739700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3970104830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-39280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-392816330
23503 Прочие расходы за отчетный год2555910921
23504 Прочие расходы за предыдущий год559109212052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52-5630280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5630287360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1260261707
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-52-575628475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-575628475157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-52-5756280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5756284750
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-5756000
32008 Величина капитала на 31-5746000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52000
33218 Убыток (ИТОГО)52000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-5808000
33008 Величина капитала на 31-5798000
41203 Платежи – всего за отчетный год158000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год35000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8000
41293 Прочие платежи за отчетный год115000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-158000
43203 Платежи – всего за отчетный год300000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год300000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-300000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-458000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (3291) = -1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+27) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.348

Индекс Альтмана Z = 17.266

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1607.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Альвис плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить