Общество с ограниченной ответственностью "Свежий ветер" ИНН:0278057708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48875311 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года529354615630
11504 Основные средства на конец предыдущего года546156305799
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года529354615630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года546156305799
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года445139922840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399228401828
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года493310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450040252850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года402528501828
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979394878480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года948784807626
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года973993558457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года935584577590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5413223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1322337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5413223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1322337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979394878480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года948784807626
21103 Выручка за отчетный год122116051395
21104 Выручка за предыдущий год160513951425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814679509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год679509499
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407926886
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год926886926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407926886
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год926886926
23503 Прочие расходы за отчетный год242919
23504 Прочие расходы за предыдущий год291917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год383897867
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год897867909
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год383897867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год897867909

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (9793) = 3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (814+0+0) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (407)/Выручка (1221) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (1221) = 31.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 83.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 83.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 180.352

Индекс Альтмана Z = 192.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (83.33), коэффициент текущей ликвидности (83.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (33.33%), рентабельность компании (31.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Свежий ветер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить