ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРТАС" ИНН:0278058236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33824124 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года985216
11504 Основные средства на конец предыдущего года85216365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года985220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85220374
12103 Запасы на конец отчетного года258375351
12104 Запасы на конец предыдущего года375351633
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года565656
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года565680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208215231980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15231980986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10672705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72705813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250220263092
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202630922512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251121113312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211133122886
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года828282
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года828282
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года777
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года777
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104810751475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года107514751064
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113711641564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116415641153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13749471748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94717481733
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13749471748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94717481733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251121113312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211133122886
21103 Выручка за отчетный год147771655721240
21104 Выручка за предыдущий год165572124017990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152716034410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160344106206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132501495416830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год149541683011784
22103 Коммерческие расходы за отчетный год131401478716370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год147871637011587
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год110167460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167460197
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год576633
23504 Прочие расходы за предыдущий год663339
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54101427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101427158
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132085
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год208532
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4181342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81342126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4181342
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81342126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (2511) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1527+13140+0) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (14777) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (14777) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.828

Х5 = Выручка/Активы = 5.885

Индекс Альтмана Z = 6.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРТАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить