Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Салон" ИНН:0278058290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48882506 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90729651
11504 Основные средства на конец предыдущего года965110230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90729651
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года965110230
12103 Запасы на конец отчетного года1401212608
12104 Запасы на конец предыдущего года1260811279
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года301301
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года301301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3361348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1348123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6745
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3232
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3232
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1471514356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1435611780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2378724007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2400722010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505505
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505505
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года821776
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года776659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13261281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12811164
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года73725889
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года58894309
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года73725889
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года58894309
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1508916837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1683716537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1508916837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1683716537
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2378724007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2400722010
21103 Выручка за отчетный год80337605
21104 Выручка за предыдущий год76056766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62235758
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57584830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18101847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18471936
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15141431
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14311574
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год296416
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416362
23303 Проценты к уплате за отчетный год139168
23304 Проценты к уплате за предыдущий год168209
23404 Прочие доходы за предыдущий год1608
23503 Прочие расходы за отчетный год9698
23504 Прочие расходы за предыдущий год98632
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151129
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1434
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3433
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11796

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (23787) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6223+1514+0) = 3.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (296)/Выручка (8033) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (8033) = 0.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = -0.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.68%), рентабельность компании (0.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Салон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить