Общество с ограниченной ответственностью "РИСК" ИНН:0278058814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48885284 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179603211338302
11504 Основные средства на конец предыдущего года211338302348
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года670333146527
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5117733962472501320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1796035186873967090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5186873965882504370
12103 Запасы на конец отчетного года637821830989815342
12104 Запасы на конец предыдущего года21830149461534216363
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2646383571557550
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8357155759309250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51470518144325266983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51814439453595517812
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года145933809612101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38096121015
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года989321953111089170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195311114665824260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278535713998505626332863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713998511253332863181055
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4829-7524-70580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7524-7697-70580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4779-7474-7008-7008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7474-7647-7008-6026
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1609564703352947178783
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года56470335294717878358018
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16095647033529470
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5647033529473057460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27703914578615968734125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1457861659533412524566
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10983000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4666000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2817051567691596870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156769165953341250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278535713998505626332863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713998511253332863181055
21103 Выручка за отчетный год1417319014562758
21104 Выручка за предыдущий год190145627581704
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11750141718413763
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1417248937632773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2423484-13850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год484-2033-10050
22203 Управленческие расходы за отчетный год1552000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год871484-13850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год484-2033-10050
23204 Проценты к получению за предыдущий год143000
23403 Прочие доходы за отчетный год15091200131101177
23404 Прочие доходы за предыдущий год2001312711773083
23503 Прочие расходы за отчетный год1308623581725172
23504 Прочие расходы за предыдущий год235817331723415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287627000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270-63900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год679700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год97000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280917300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173-6390-1401
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год280917300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173-63900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2809)/Стоимость активов (278535) = 1.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11750+0+1552) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (871)/Выручка (14173) = 6.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2809)/Выручка (14173) = 19.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = -4.11

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (6.15%), рентабельность компании (19.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РИСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить