ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ "КАМИЛЛА" ИНН:0278059230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:32055586 ОКВЭД:70.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168121754515783
11504 Основные средства на конец предыдущего года175451578315680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года168121754515783
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года175451578315680
12103 Запасы на конец отчетного года91790
12104 Запасы на конец предыдущего года7902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237424162413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года241624132279
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года777307305870955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года730587095567590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года801957555373368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года755537336869871
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года970079309889151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года930988915185551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года946229064486913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года906448691383558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238524542238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года245422381993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238524542238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года245422381993
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года970079309889151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года930988915185551
21103 Выручка за отчетный год122341174510856
21104 Выручка за предыдущий год117451085610251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год819972626865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год726268657679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год403544833991
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год448339912572
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год403544833991
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год448339912572
23403 Прочие доходы за отчетный год5177461721
23404 Прочие доходы за предыдущий год74617211101
23503 Прочие расходы за отчетный год2081248695
23504 Прочие расходы за предыдущий год1248695177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4344106964017
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1069640173496
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год367564350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год564350354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3977101323667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1013236673142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3977)/Стоимость активов (97007) = 4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8199+0+0) = 49.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4035)/Выручка (12234) = 32.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3977)/Выручка (12234) = 32.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 32.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 39.674

Индекс Альтмана Z = 47.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (32.59), коэффициент быстрой ликвидности (33.59), коэффициент текущей ликвидности (33.62), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (32.98%), рентабельность компании (32.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ КОМПАНИЯ КАМИЛЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить