Общество с ограниченной ответственностью "Испытательная лаборатория" ИНН:0278059906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12708158 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8419481013
11504 Основные средства на конец предыдущего года94810130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8419481013
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года94810130
12103 Запасы на конец отчетного года1410
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312020921920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года454619200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419914553
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9145530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года355354614424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года546144240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года439464095437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640954370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года474747
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года47470
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года338047574503
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года475745030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года352749044650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года490446500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8671505787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15057870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8671505787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15057870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года439464095437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640954370
21103 Выручка за отчетный год11852128910
21104 Выручка за предыдущий год12891104230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11455115000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1150095880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39713910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13918350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год90300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3974880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4888350
23503 Прочие расходы за отчетный год1242340
23504 Прочие расходы за предыдущий год2341970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2732540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2547280
24603 Прочее за отчетный год27300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2547280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2547280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4394) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11455+0+0) = 3.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (397)/Выручка (11852) = 3.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (11852) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.611

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.068

Индекс Альтмана Z = 8.696

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (4.08), коэффициент текущей ликвидности (4.1), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (3.35%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Испытательная лаборатория

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить