ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕХИМПОЛИМЕР" ИНН:0278060122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50770252 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82261155
11504 Основные средства на конец предыдущего года2261155275
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года822610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22611550
12103 Запасы на конец отчетного года459459458589
12104 Запасы на конец предыдущего года459458589504
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2497284899723253
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28489972325319301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8123267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123267500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2964331914580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33191458241090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29723341151924264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года334115192426420580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1813-1805-1770-1676
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1805-1770-1676-924
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47855146249225763
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года514624922576320164
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4785514632890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51463289259400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29723341151924264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года334115192426420580
21103 Выручка за отчетный год680416073135338518
21104 Выручка за предыдущий год1607313533851830177
21203 Себестоимость продаж за отчетный год678416004140938149
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1600414093814932092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2069-560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69-563690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2069-560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69-563690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год206940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6943490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год414110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16553339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год553339-1769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (2972) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (20)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6784+0+0) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (20)/Выручка (6804) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (6804) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.613

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.379

Индекс Альтмана Z = -4.356

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕХИМПОЛИМЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить