Общество с ограниченной ответственностью "СПЛАВ" ИНН:0278060813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50773173 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24182631740
11504 Основные средства на конец предыдущего года26317400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24182631740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26317400
12103 Запасы на конец отчетного года7742581957872533
12104 Запасы на конец предыдущего года581957872533952
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года44338380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года383800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2968408015773663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4080157736524861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160335992596
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3359925962577
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11313997080010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9970800187920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137311260180758792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12601807587928390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2323230
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2323230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4842481242680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4812426825930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4865483542912616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4835429126162242
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7439483527552150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4835275521502150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142729311029906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29311029906981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8866776637840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7766378461760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137311260180758792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12601807587928390
21103 Выручка за отчетный год2019116286179526952
21104 Выручка за предыдущий год1628617952695220127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1545612481129686621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1248112968512117467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4735380549840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3805498418310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3743302327650
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3023276510710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год99278222190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78222193310
23403 Прочие доходы за отчетный год251000
23503 Прочие расходы за отчетный год100810111336
23504 Прочие расходы за предыдущий год1011133633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23568121060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68121062950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20513743162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13743162534
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год305441675233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54416752332093
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3054416750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54416752330
32003 Величина капитала на 3123000
32007 Величина капитала на 314812000
32008 Величина капитала на 314835000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)30000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)30000
33003 Величина капитала на 3123000
33007 Величина капитала на 314842000
33008 Величина капитала на 314865000
36003 Чистые активы на 314865000
36004 Чистые активы на 314835000
41103 Поступления – всего за отчетный год24949000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24832000
41193 Прочие поступления за отчетный год117000
41203 Платежи – всего за отчетный год27426000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24836000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1235000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год256000
41293 Прочие платежи за отчетный год1099000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2477000
43103 Поступления – всего за отчетный год3104000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3104000
43203 Платежи – всего за отчетный год500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2604000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период127000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (13731) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15456+3743+0) = 5.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (992)/Выручка (20191) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (20191) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = 5.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.91%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПЛАВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить