ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ" ИНН:0278061038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50778259 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1160139218682233
11504 Основные средства на конец предыдущего года1392186822331664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1160139218680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1392186822330
12103 Запасы на конец отчетного года45122570134924533898
12104 Запасы на конец предыдущего года57013492453389828118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16903241272348014812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24127234801481213142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года547309318352546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6202581687758180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8168775818670620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63185830797768669295
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83079776866929543470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1402297100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2971018310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1953319548211280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1954821128165130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20945225292113818354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22529211381835418996
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5292775000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7750005200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36948528005654850941
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52800565485094119274
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4224060550565480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6055056548509410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63185830797768669295
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83079776866929543470
21103 Выручка за отчетный год80129767268536291441
21104 Выручка за предыдущий год76726853629144171271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72643741657373090218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74165737308568173922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74862561116320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25611163257600
22203 Управленческие расходы за отчетный год1883277856490
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2778564945370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5603-21759830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-217598312230
23303 Проценты к уплате за отчетный год136283880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8388540
23403 Прочие доходы за отчетный год16737472728
23404 Прочие доходы за предыдущий год374727283279
23503 Прочие расходы за отчетный год144195207247
23504 Прочие расходы за предыдущий год195207193320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4264325257150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3252571510040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1036679713866
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67971386665
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год854000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год322825735002138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25735002138243
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3228257350020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257350021380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3228)/Стоимость активов (63185) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72643+0+1883) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5603)/Выручка (80129) = 6.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3228)/Выручка (80129) = 4.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.496

Индекс Альтмана Z = 3.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (6.99%), рентабельность компании (4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО САНТЕХНИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛО-ВОДОСНАБЖЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить