Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Инструмент" ИНН:0278061535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50783295 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года64216847
11504 Основные средства на конец предыдущего года68476818
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года71627162
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года716219237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1358314009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1400926055
12103 Запасы на конец отчетного года39573947
12104 Запасы на конец предыдущего года39473941
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года534534
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года534822
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3979538468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года384688629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4428642989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4298942371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5786956998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5699868426
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16801680
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16801680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2066220656
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2065621035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2234222336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2233622715
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36715970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3552734295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3429529741
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3552734662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3466245711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5786956998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5699868426
21103 Выручка за отчетный год52465409
21104 Выручка за предыдущий год54094709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39394198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41983592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13071211
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12111117
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12981453
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год14532838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9-242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-242-1721
23404 Прочие доходы за предыдущий год405916839
23503 Прочие расходы за отчетный год340732
23504 Прочие расходы за предыдущий год4073213637
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6-383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-383-8519
24604 Прочее за предыдущий год-477
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-379-8596
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-379
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-379-8596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (57869) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3939+1298+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (5246) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (5246) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.629

Индекс Альтмана Z = 1.651

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.651<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток-Инструмент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить