РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД "СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ "ЛУЧ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН" ИНН:0278061736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27307117 ОКВЭД:91.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года107613631721
11504 Основные средства на конец предыдущего года136317211937
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года299729972997
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года299729972997
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года321600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года728943604718
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года436047184934
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5646281771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62817712439
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163145685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145685148
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7277732911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года77329112687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года801651337629
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513376297621
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года460846084608
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года460846084608
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1642-1036-777
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1036-777-848
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года297635823841
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года358238413770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374615513788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155137883851
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года100900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года475515513788
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155137883851
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года801651337629
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513376297621
21103 Выручка за отчетный год327654174623
21104 Выручка за предыдущий год541746233382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327654174623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год541746233382
22203 Управленческие расходы за отчетный год479455570
22204 Управленческие расходы за предыдущий год555700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1518-140233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-140233508
23403 Прочие доходы за отчетный год12485358
23404 Прочие доходы за предыдущий год53580
23503 Прочие расходы за отчетный год336172190
23504 Прочие расходы за предыдущий год172190537
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-606-259101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-259101-29
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год183020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-606-27771
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27771-49
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-606-27771
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27771-49
61003 Остаток средств на начало отчетного года13900
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год545654170
62503 Прочие за отчетный год2076720
62003 Поступило средств - всего за отчетный год566360890
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год7500
63133 иные мероприятия за отчетный год2946720
63503 Прочие за отчетный год527000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год56396720
64003 Остаток средств на конец отчетного года16354170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-606)/Стоимость активов (8016) = -7.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1518)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4794) = -31.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1518)/Выручка (3276) = -46.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-606)/Выручка (3276) = -18.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.59

Индекс Альтмана Z = -2.612

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (-46.34%), рентабельность компании (-18.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность РЕГИОНАЛЬНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ ФОНД СПОРТИВНО-РЕАБИЛИТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ИНВАЛИДОВ ПО ЗРЕНИЮ ЛУЧ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить