Автономная некоммерческая организация Учебный центр "Безопасная экология, технология, карьера" ИНН:0278061944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50785638 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года47852461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года852461673
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1110504
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9090770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111909504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года909504770
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года850432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7510685
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2615872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1587285
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26072
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года158085
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111909504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года909504770
21103 Выручка за отчетный год333638753264
21104 Выручка за предыдущий год387532640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год359937333236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год373332360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-263028
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-263028
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14200
23403 Прочие доходы за отчетный год101461248
23404 Прочие доходы за предыдущий год4612480
23503 Прочие расходы за отчетный год401154424
23504 Прочие расходы за предыдущий год1544240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5630-148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год103130105
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1301050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-666319-253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год319-2530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-66600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-666)/Стоимость активов (111) = -600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-263)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3599+0+0) = -7.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-263)/Выручка (3336) = -7.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-666)/Выручка (3336) = -19.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.269

Индекс Альтмана Z = -45.186

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.81), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-7.88%), рентабельность компании (-19.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Учебный центр Безопасная экология, технология, карьера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить