Общество с ограниченной ответственностью "Творческая мастерская архитектора Кирайдта "КИРСС" ИНН:0278062521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32026449 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года239565840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26990
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года242166830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года136400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242166830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года828100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159366730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159366730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242166830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136400
21103 Выручка за отчетный год867667340
21104 Выручка за предыдущий год575900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год867667340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год575900
22203 Управленческие расходы за отчетный год710367340
22204 Управленческие расходы за предыдущий год394600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181300
23503 Прочие расходы за отчетный год100200
23504 Прочие расходы за предыдущий год124100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (571)/Стоимость активов (2421) = 23.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7103) = 22.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1573)/Выручка (8676) = 18.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (571)/Выручка (8676) = 6.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.52

Индекс Альтмана Z = 5.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (18.13%), рентабельность компании (6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Творческая мастерская архитектора Кирайдта КИРСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить