Общество с ограниченной ответственностью "Агентство консалтинговых услуг" ИНН:0278062627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33827476 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года133113801429
11504 Основные средства на конец предыдущего года138014290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133113801429
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года138014290
12103 Запасы на конец отчетного года5626281700
12104 Запасы на конец предыдущего года6281700480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5630
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8276341730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6341730830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215820143159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20143159830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-392969
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2969480
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года137713551560
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13551560200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года137713551560
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13551560200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8206301342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6301342150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8206301530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6301530150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215820143159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20143159830
21103 Выручка за отчетный год3459001447
21104 Выручка за предыдущий год90014472222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360120619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8136191310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15780828
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87828912
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1587102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8710292
23303 Проценты к уплате за отчетный год213630
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36300
23503 Прочие расходы за отчетный год9810
23504 Прочие расходы за предыдущий год81028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-454362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год436264
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42458
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2458104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194-40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-49)/Стоимость активов (2158) = -2.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (360+0+0) = -4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (345) = -4.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-49)/Выручка (345) = -14.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Индекс Альтмана Z = -0.215

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-4.35%), рентабельность компании (-14.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство консалтинговых услуг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить