ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ" ИНН:0278064134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50806079 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3538921951
11504 Основные средства на конец предыдущего года89219510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3538921951
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89219510
12103 Запасы на конец отчетного года996973969
12104 Запасы на конец предыдущего года9739690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1167377681271
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7768181040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2354882638
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8826380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1502388294878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8829217110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1537697216829
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9721236620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1423889715916
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8971228780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1424689795924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8979228860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1130742905
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7427760
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1130742905
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7427760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1537697216829
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9721236620
21103 Выручка за отчетный год39360959719196
21104 Выручка за предыдущий год9597361580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7473973611580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9736115800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31887-1397616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-139245780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31887-1397616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-139245780
23203 Проценты к получению за отчетный год5900
23403 Прочие доходы за отчетный год2517817
23404 Прочие доходы за предыдущий год78170
23503 Прочие расходы за отчетный год170616310
23504 Прочие расходы за предыдущий год166750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30491-777323
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-77239200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14946401043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64010430
24603 Прочее за отчетный год2373000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5267-7176280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-717228770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5267-7176280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-717228770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5267)/Стоимость активов (15376) = 34.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7473+0+0) = 426.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31887)/Выручка (39360) = 81.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5267)/Выручка (39360) = 13.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.343

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.983

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.607

Индекс Альтмана Z = 33.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.08), коэффициент быстрой ликвидности (12.41), коэффициент текущей ликвидности (13.29), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (81.01%), рентабельность компании (13.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ТЕХНОЛОГИЯ, ЭКСПЕРТИЗА И НАДЕЖНОСТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить