ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ХИМИКАТ" ИНН:0278064293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50799534 ОКВЭД:51.55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года500500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19261154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1154587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19291193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1193588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19291693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16931088
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18551162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1162738
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года531350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года531350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19291693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16931088
21103 Выручка за отчетный год912621
21104 Выручка за предыдущий год6210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год746431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4310
23403 Прочие доходы за отчетный год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год6870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год559431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год559425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (559)/Стоимость активов (1929) = 28.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166+0+0) = 449.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (746)/Выручка (912) = 81.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (559)/Выручка (912) = 61.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.068

Индекс Альтмана Z = 35.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (26.07), коэффициент текущей ликвидности (26.07), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (81.8%), рентабельность компании (61.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ХИМИКАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить