Общество с ограниченной ответственностью "Башкирское добровольное пожарное общество" ИНН:0278064416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50810030 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года333850
12104 Запасы на конец предыдущего года385060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7827901421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7901421787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года459675310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года675310633
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года127415031781
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года150317811480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127415031781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150317811480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118911511593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115115931149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85352188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352188331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85352188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352188331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127415031781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150317811480
21103 Выручка за отчетный год322851264223
21104 Выручка за предыдущий год512642234410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280341202920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год412029202993
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42510061303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100613031417
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42510061303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100613031417
23403 Прочие доходы за отчетный год25932412463
23404 Прочие доходы за предыдущий год241246386
23503 Прочие расходы за отчетный год21291872473
23504 Прочие расходы за предыдущий год1872473266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год88915461293
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154612931237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88915461293
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154612931237
32003 Величина капитала на 311700
32007 Величина капитала на 31113400
32008 Величина капитала на 31115100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3800
33003 Величина капитала на 311700
33007 Величина капитала на 31117200
33008 Величина капитала на 31118900
36003 Чистые активы на 31118900
36004 Чистые активы на 31115100
41103 Поступления – всего за отчетный год567700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год554400
41193 Прочие поступления за отчетный год13300
41203 Платежи – всего за отчетный год515300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год316100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год129600
41293 Прочие платежи за отчетный год69600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52400
43203 Платежи – всего за отчетный год74000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год74000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-74000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (889)/Стоимость активов (1274) = 69.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2803+0+0) = 15.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (425)/Выручка (3228) = 13.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (889)/Выручка (3228) = 27.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.698

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.698

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.988

Индекс Альтмана Z = 27.774

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.4), коэффициент быстрой ликвидности (14.6), коэффициент текущей ликвидности (14.99), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (13.17%), рентабельность компании (27.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирское добровольное пожарное общество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить