ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АИР" ИНН:0278064649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50810603 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11601767
11504 Основные средства на конец предыдущего года17672687
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11601767
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17672687
12103 Запасы на конец отчетного года570878
12104 Запасы на конец предыдущего года878658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года304714
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года305817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7571487
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14872189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19173254
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32544876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4157-2420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2420-1449
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года44703670
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года36704470
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года603728
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года728852
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года50734398
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года43985322
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года163163
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9011113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1113840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10011276
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12761003
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19173254
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32544876
21103 Выручка за отчетный год1875319685
21104 Выручка за предыдущий год1968517554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2001220285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2028518807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1259-600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-600-1253
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1259-600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-600-1253
23403 Прочие доходы за отчетный год9152
23404 Прочие доходы за предыдущий год52147
23503 Прочие расходы за отчетный год287216
23504 Прочие расходы за предыдущий год216693
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1455-764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-764-1799
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год282271
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271252
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1737-1035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1035-2051

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1737)/Стоимость активов (1917) = -90.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20012+0+0) = -6.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1259)/Выручка (18753) = -6.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1737)/Выручка (18753) = -9.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.906

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.759

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.684

Индекс Альтмана Z = -9.264

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-2.17), рентабельность продукции (-6.71%), рентабельность компании (-9.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить