ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "ФИРТ" ИНН:0278065040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39963743 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4765325117592611
11504 Основные средства на конец предыдущего года32511759261182
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года42000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4765329317590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3293175926110
12103 Запасы на конец отчетного года43916411972354
12104 Запасы на конец предыдущего года64119723541070
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года376100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162775758428892824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16324288928242765
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2498127900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1279000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1264584671743337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5846717433372440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года118000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2480664892112600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236321126085150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29571681851301911126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2692513019111266357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23115067300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150673059820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24116067405992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160674059925365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293306802562795134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2676562795134992
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года293306802562790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26765627951340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29571681851301911126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2692513019111266357
21103 Выручка за отчетный год26309464603177332649
21104 Выручка за предыдущий год46460317733264951329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17773404072805331608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40407280532672651040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8536605337200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6053372059230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5323341048820
22203 Управленческие расходы за отчетный год7769000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7677303100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73031010410
23203 Проценты к получению за отчетный год1105800
23204 Проценты к получению за предыдущий год58000
23403 Прочие доходы за отчетный год701211240
23404 Прочие доходы за предыдущий год12112400
23503 Прочие расходы за отчетный год721534421229
23504 Прочие расходы за предыдущий год534421229248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22626610130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26610138120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1451162655540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1162651855394
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81150748-4728
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1507485982-5353
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год811507480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15074859820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (29571) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17773+0+7769) = 3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (767)/Выручка (26309) = 2.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (26309) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -0.932

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.92%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА ФИРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить