Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Интерстрой" ИНН:0278065113 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50814848 ОКВЭД:45.25.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года24
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24
12103 Запасы на конец отчетного года231233
12104 Запасы на конец предыдущего года3334
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3461239
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17221197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года382434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года434825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30401970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22232197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30401972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22252201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года88
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года88
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-168720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-167928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-34731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47191944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25722170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47191944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25722170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30401972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22252201
21103 Выручка за отчетный год1861720185
21104 Выручка за предыдущий год2018525948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1796920022
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2002211466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год648163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16314482
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год93761
22203 Управленческие расходы за отчетный год20200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1372-774
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-77414421
23403 Прочие доходы за отчетный год10358087
23404 Прочие доходы за предыдущий год808710118
23503 Прочие расходы за отчетный год9957288
23504 Прочие расходы за предыдущий год728824523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-133225
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2013
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-133220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2013

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1332)/Стоимость активов (3040) = -43.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17969+0+2020) = -6.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1372)/Выручка (18617) = -7.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1332)/Выручка (18617) = -7.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.438

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.356

Индекс Альтмана Z = -8.366

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (-7.37%), рентабельность компании (-7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Интерстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить