Общество с ограниченной ответственностью "Тентура" ИНН:0278065949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52947022 ОКВЭД:51.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1673113220931021
12104 Запасы на конец предыдущего года124520931021420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4601270
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111271160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208332336612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года332336476694
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1945722136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5722136805
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2121152127770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1645277716690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2121152127771690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1645277716901935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16373580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7458840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171816792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83679240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1950137527101584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1498271015841892
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1950144027100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1563271015840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2121152127771690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1645277716901935
21103 Выручка за отчетный год6094652265427901
21104 Выручка за предыдущий год6522654279017632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4954518652017803
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5187520166117573
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1140133613410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1335134112900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год992131713090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1315130911920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14819320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2032980
23503 Прочие расходы за отчетный год37121135
23504 Прочие расходы за предыдущий год12113558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1117210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год221419
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2413-9
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8961747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6174726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год896170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год617470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (2121) = 4.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4954+992+0) = 2.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (6094) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (6094) = 1.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Индекс Альтмана Z = 1.11

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.11<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (2.43%), рентабельность компании (1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тентура

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить