ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ ДИОНИС" ИНН:0278066188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52947677 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года901896969742
11504 Основные средства на конец предыдущего года969697429466
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года901896969742
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года969697429466
12103 Запасы на конец отчетного года187036182019
12104 Запасы на конец предыдущего года361820191227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года377216301204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163012041070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4214190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1419074
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568452623413
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526234132371
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147021495813155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года149581315511837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года65540053913
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года400539131612
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66540153923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года401539231622
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26401683850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1683850934
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1139792608382
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года926083829131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14037109439232
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10943923210065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147021495813155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года149581315511837
21103 Выручка за отчетный год174352138322649
21104 Выручка за предыдущий год21383226490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230872124419019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21244190190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-56521393630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13936300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-56521393630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13936300
23403 Прочие доходы за отчетный год433657039
23404 Прочие доходы за предыдущий год570390
23503 Прочие расходы за отчетный год18817883
23504 Прочие расходы за предыдущий год78830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-31976313586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63135860
24603 Прочее за отчетный год19400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33916313586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63135860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33916313586
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63135860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3391)/Стоимость активов (14702) = -23.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23087+0+0) = -24.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5652)/Выручка (17435) = -32.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3391)/Выручка (17435) = -19.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Х5 = Выручка/Активы = 1.186

Индекс Альтмана Z = 0.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-32.42%), рентабельность компании (-19.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ДИОНИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить