Общество с ограниченной ответственностью "ВНЕШТРАНС" ИНН:0278066526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52948375 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1800127127
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года12700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года557457172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2485597314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248542754071
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года56010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230301810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235926031820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12616722251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12616722251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248542754071
21103 Выручка за отчетный год10013502160
21104 Выручка за предыдущий год135021600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1008711805
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135018050
22203 Управленческие расходы за отчетный год28800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год47900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1888711805
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87118050
23403 Прочие доходы за отчетный год379800
23503 Прочие расходы за отчетный год36458732
23504 Прочие расходы за предыдущий год87320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-357841773
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78417730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20726111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год261110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2427581662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75816620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24201662
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год75800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-242)/Стоимость активов (2485) = -9.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+288) = -65.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-188)/Выручка (100) = -188 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-242)/Выручка (100) = -242 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.722

Индекс Альтмана Z = 25.473

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.43), коэффициент текущей ликвидности (19.72), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-188%), рентабельность компании (-242%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВНЕШТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить