Общество с ограниченной ответственностью "Атланта" ИНН:0278067110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52955292 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13000
11503 Основные средства на конец отчетного года1736415035109676781
11504 Основные средства на конец предыдущего года150351096767814893
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1736415048109670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150481096767810
12103 Запасы на конец отчетного года31159355073589041869
12104 Запасы на конец предыдущего года35507358904186942332
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2296274100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6274103000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24446180511409314935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18051140931453318626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2702952688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года295268892
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1081021020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1021021020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5621154582505210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5458250521568920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73574696306148863673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69630614886367366044
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2741421531168350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2153116835159260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27464215811684515936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21581168451593613522
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10260114761699427745
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11476169942774527624
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35850365732764919992
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36573276491999224898
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4611048049446430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4804944643477370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73574696306148863673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69630614886367366044
21103 Выручка за отчетный год203494190948183898179215
21104 Выручка за предыдущий год190948183898179215183376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167869161382157102172485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161382157102155636178954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3562529566267960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2956626796235790
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2826823221231600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2322123160168490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7357634536360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6345363667300
23204 Проценты к получению за предыдущий год7000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1328141527033380
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1415270333803680
23403 Прочие доходы за отчетный год7200482634493536
23404 Прочие доходы за предыдущий год4826344935368782
23503 Прочие расходы за отчетный год5622378230093631
23504 Прочие расходы за предыдущий год3782300936318467
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7607598113730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5981137332550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17021270464841
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1270464841583
24603 Прочее за отчетный год221510
24604 Прочее за предыдущий год15100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год588346969102414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46969102414474
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год588346969100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год469691024140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5883)/Стоимость активов (73574) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167869+28268+0) = 3.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7357)/Выручка (203494) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5883)/Выручка (203494) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.596

Индекс Альтмана Z = 3.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (3.62%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атланта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить