ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАЙДЕН" ИНН:0278067745 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52958729 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года498423483449
12104 Запасы на конец предыдущего года423483449469
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года911462020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года144202057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249117107229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117107229112
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8396866100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6866106980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года839686610698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года686610698638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года565000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года455000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года576465291235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года465291235169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года253221319463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221319463469
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2632213190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2213194630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года839686610698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года686610698638
21103 Выручка за отчетный год3151364831593527
21104 Выручка за предыдущий год3648315935273399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2212341230733429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2651307334293552
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год939236860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99786980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7000
22203 Управленческие расходы за отчетный год777000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год754000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год158236860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23686980
23503 Прочие расходы за отчетный год17181615
23504 Прочие расходы за предыдущий год18161524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год141218710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21871830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28441517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4415170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1131745666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1745666-174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год113000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год174000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (839) = 13.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2212+4+777) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (158)/Выручка (3151) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (3151) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.698

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.19

Индекс Альтмана Z = 8.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.95), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (5.01%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАЙДЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить