ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР" ИНН:0278068097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52959775 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49510921810
11504 Основные средства на конец предыдущего года109218101885
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49510921810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109218101885
12103 Запасы на конец отчетного года1149109133931
12104 Запасы на конец предыдущего года10913393132990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184212392317342
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23923173428520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года120012002800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года120028003802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195166288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166288111
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7396109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209652645354457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года264535445745532
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214602754556267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275455626747417
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12022105779441
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1057794419739
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12032105879451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1058794519749
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1405352691
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года53526912497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92881642344125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года164234412535171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94281695846816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169584681637668
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214602754556267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275455626747417
21103 Выручка за отчетный год611384815341626
21104 Выручка за предыдущий год481534162660740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469963284036450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328403645050216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14142153135176
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15313517610524
22203 Управленческие расходы за отчетный год1225393565331
22204 Управленческие расходы за предыдущий год935653314845
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18895957-155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5957-1555679
23203 Проценты к получению за отчетный год95378198
23204 Проценты к получению за предыдущий год378198196
23303 Проценты к уплате за отчетный год1401194
23304 Проценты к уплате за предыдущий год401194202
23403 Прочие доходы за отчетный год5400
23503 Прочие расходы за отчетный год64573145
23504 Прочие расходы за предыдущий год731451317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13925861-296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5861-2965416
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7315340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5343510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6615327-296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5327-6475416
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6615327-296
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5327-6475416
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311057700
32008 Величина капитала на 311058700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))144500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)144500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))144500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)144500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311202200
33008 Величина капитала на 311203200
41103 Поступления – всего за отчетный год6777800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5976400
41193 Прочие поступления за отчетный год801400
41203 Платежи – всего за отчетный год6524700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5421000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год359300
41293 Прочие платежи за отчетный год744400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год253100
43203 Платежи – всего за отчетный год250200
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год241600
43293 Прочие платежи за отчетный год8600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-250200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (661)/Стоимость активов (21460) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46996+0+12253) = 3.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1889)/Выручка (61138) = 3.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (661)/Выручка (61138) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.276

Индекс Альтмана Z = 5.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.09%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕРАЛ-АГРОЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить