ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0278068241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52960353 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196224976813
11504 Основные средства на конец предыдущего года249730614673
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года196224976818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249730664678
12103 Запасы на конец отчетного года208831840612805
12104 Запасы на конец предыдущего года184061672312573
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года140761840415971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года184041541112096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2866162334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61623342
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года672580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352453749331110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года374933472624671
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372073999037928
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399903779229349
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года990
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года106200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года33330
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года33330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года222519990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199919460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года332920411963
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204119882395
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7387118286727
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1182867270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7387118286727
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1182867270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года773515175919
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151759196273
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187562460423319
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года246042315820681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264912612129238
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261212907726954
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372073999037928
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399903779229349
21103 Выручка за отчетный год110361112373112316
21104 Выручка за предыдущий год112373112316111441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8813788040110765
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8804091736109779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22224243331551
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24333205801662
22103 Коммерческие расходы за отчетный год19133210680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21068190050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год309132651551
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год326515751662
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год206722601152
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22601178754
23403 Прочие доходы за отчетный год11731658653
23404 Прочие доходы за предыдущий год1658653162
23503 Прочие расходы за отчетный год18902473951
23504 Прочие расходы за предыдущий год2473921504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год308190101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190129566
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8311071
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1107030
24604 Прочее за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2255230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5256536
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год106200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1287520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (225)/Стоимость активов (37207) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3091)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88137+19133+0) = 2.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3091)/Выручка (110361) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (225)/Выручка (110361) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.098

Индекс Альтмана Z = 3.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (2.8%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ХИМИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить