ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0278068594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52967125 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4184711133
12104 Запасы на конец предыдущего года47111331322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14487781355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7781355738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5059221304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9221304519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года237121713792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217137922584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237121713792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года217137922584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года138912621047
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года126210471230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139912721057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года127210571240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9728992733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89927331323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9728992735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89927351344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237121713792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года217137922584
21103 Выручка за отчетный год114211163813202
21104 Выручка за предыдущий год116381320210098
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107121085112472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10851124729441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год709787730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год787730657
22103 Коммерческие расходы за отчетный год521480526
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год480526472
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год188307204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307204185
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год303948
23504 Прочие расходы за предыдущий год394820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158270156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год270156165
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год315439
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год543929
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127216117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216117136
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год127216117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год216117136

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (2371) = 5.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10712+521+0) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (11421) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (11421) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.439

Индекс Альтмана Z = 6.008

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.52), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить