ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "СЭЙБЛ" ИНН:0278069037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52962760 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года219272325
11504 Основные средства на конец предыдущего года2723250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года219272325
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года272325373
12103 Запасы на конец отчетного года276323561909
12104 Запасы на конец предыдущего года235619092097
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8513371
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13371275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49505
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года505261
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289725391985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253919852700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311628112310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281123103073
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5-11925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1192577
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15-10935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1093587
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310129202275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292022752986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310129202275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292022752986
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311628112310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281123103073
21103 Выручка за отчетный год40214907176
21104 Выручка за предыдущий год1490717610849
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37515486997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1548699710290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27-58179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58179559
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27-58179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58179559
23503 Прочие расходы за отчетный год1961127
23504 Прочие расходы за предыдущий год61127379
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-11952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11952180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3027
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5-11925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1192578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5-11925
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1192578

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (3116) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (375+0+0) = 7.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (402) = 6.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (402) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.72%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ - НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР СЭЙБЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить