Общество с ограниченной ответственностью "МЦ МЕГИ" ИНН:0278069100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52962731 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года849744945200
11504 Основные средства на конец предыдущего года49452000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года57975743540
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года57435400
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11034860
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года348620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90881551985400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5519854020
12103 Запасы на конец отчетного года34559893810810
12104 Запасы на конец предыдущего года8938108100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142045682140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56821400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7181045173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10451732
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года494811472411000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1472411001730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140362699221640175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6992216401752
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24705-25649-2550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25649-255-450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24695-25639-245-35
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25639-245-352
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года193311700712810
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года17007128100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года193311700712810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17007128100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145557781085960
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7810859600
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года16944680
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года446800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145726785546040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года785546042100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140362699221640175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6992216401752
21103 Выручка за отчетный год1945174692000
21104 Выручка за предыдущий год46920000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1325855072400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50724000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61932-380400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3804000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год566262500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год625000
22203 Управленческие расходы за отчетный год516592365200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23652000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4611-2808100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28081000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1624675210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6752100
23403 Прочие доходы за отчетный год182300
23404 Прочие доходы за предыдущий год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год1807227024337
23504 Прочие расходы за предыдущий год2270243370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1198-31003-2640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31003-264-370
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год76000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год545689540
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год56895400
24603 Прочее за отчетный год3088000
24604 Прочее за предыдущий год80000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год944-25394-210-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25394-210-370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год944-25394-2100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25394-210-370
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-25649000
32008 Величина капитала на 31-25639000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))944000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)944000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))944000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)944000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-24705000
33008 Величина капитала на 31-24695000
36003 Чистые активы на 31-24695000
36004 Чистые активы на 31-25639000
41103 Поступления – всего за отчетный год184494000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год184144000
41193 Прочие поступления за отчетный год350000
41203 Платежи – всего за отчетный год183880000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год85284000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год67102000
41293 Прочие платежи за отчетный год31494000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год614000
43103 Поступления – всего за отчетный год700000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год700000
43203 Платежи – всего за отчетный год700000
43293 Прочие платежи за отчетный год700000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период614000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (944)/Стоимость активов (140362) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (132585+5662+51659) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4611)/Выручка (194517) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (944)/Выручка (194517) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.15

Х5 = Выручка/Активы = 1.386

Индекс Альтмана Z = 0.864

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЦ МЕГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить