Общество с ограниченной ответственностью "Штайм" ИНН:0278069132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52962688 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года115
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года422128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года364399
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года794503
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года503689
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года794503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года503689
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года99
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года785494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года785494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года794503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года503689
21103 Выручка за отчетный год30263006
21104 Выручка за предыдущий год30060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29172929
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10977
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10977
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год770
23403 Прочие доходы за отчетный год30
23503 Прочие расходы за отчетный год1416
23504 Прочие расходы за предыдущий год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9861
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11861
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (794) = 14.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2917+0+0) = 3.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (3026) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (3026) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Х5 = Выручка/Активы = 3.811

Индекс Альтмана Z = 4.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Штайм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить