АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ" ИНН:0278070184 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52964026 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8354891713194
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8917131940
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года1223846635523334
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года663552333412552
11503 Основные средства на конец отчетного года202251247691274676
11504 Основные средства на конец предыдущего года247691274676149469
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года439524572613760
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года45726750511
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года147753132733114646
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года13273311464699928
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года524694501422439610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года501422433355261960
12103 Запасы на конец отчетного года352158304437
12104 Запасы на конец предыдущего года583044474038
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8931110944302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111094193531066
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88632692119439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26921194394535
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40162039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1331743942230217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43942227860229009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538011545364669827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545364661215490969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-251688-200910-11594
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-200910-202067487
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-251678-200900-11584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-200900-201967497
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года767832724478659940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года724478659940476175
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года35385
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3850
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года767867724516659945
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года724516659945476175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201342061620850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20616208505215
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года16881132616
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года113261654
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218222174821466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21748214667297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538011545364669827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545364661215490969
21103 Выручка за отчетный год206105244574145594
21104 Выручка за предыдущий год24457414559465533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178018198147169597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19814716954776717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2808746427-24003
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46427-23953-11184
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12800
22203 Управленческие расходы за отчетный год180742149521178
22204 Управленческие расходы за предыдущий год214952116819457
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1001324804-45181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24804-45121-30641
23204 Проценты к получению за предыдущий год25900
23303 Проценты к уплате за отчетный год348893312031029
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33120310290
23403 Прочие доходы за отчетный год41945443253846
23404 Прочие доходы за предыдущий год44325384647367
23503 Прочие расходы за отчетный год6607721535512811
23504 Прочие расходы за предыдущий год215355128119506
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49008-218980-35175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-218980-351157220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176228110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2811011
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год463694260
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год333-5
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год33-50
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1227113749
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год271744411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50761-221553-21421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-221553-276667220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-50761-221553-21421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-221553-276667220
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31-200910-202067487
32008 Величина капитала на 31-200900-201967497
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5077818070419081
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5077818070419081
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5077818070419081
33218 Убыток (ИТОГО)5077818070419081
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-251688-200910-11594
33008 Величина капитала на 31-251678-200900-11584
36003 Чистые активы на 31-251678-200900-11584
36004 Чистые активы на 31-200900-201967497
41103 Поступления – всего за отчетный год253218308911150145
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год211261237992147895
41193 Прочие поступления за отчетный год41957709192250
41203 Платежи – всего за отчетный год261106302285340816
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год92039130530257824
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год149681877316860
41293 Прочие платежи за отчетный год15409915298266132
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-78886626-190671
43203 Платежи – всего за отчетный год11754965000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год11754965000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-11754-19764205575
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19642-1296814904
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год15847210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50761)/Стоимость активов (538011) = -9.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178018+0+18074) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10013)/Выручка (206105) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50761)/Выручка (206105) = -24.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.319

Индекс Альтмана Z = -1.338

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (4.86%), рентабельность компании (-24.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ГОРНОДОБЫВАЮЩИЙ ХОЛДИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить