Общество с ограниченной ответственностью "Ферроком" ИНН:0278070770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52970957 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года33000
11503 Основные средства на конец отчетного года13885158091489416306
11504 Основные средства на конец предыдущего года15809148941630622726
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года365365365365
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2933203970
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3203974930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1421116494156560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1649415656171640
12103 Запасы на конец отчетного года17379108451358833638
12104 Запасы на конец предыдущего года10845137843363813785
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26119234063343620914
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23406317721732420081
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2494469424940
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4694249434940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года681104151713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104151713235
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6248860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4852950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4673539098511210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3909849619545650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60947555926677771729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55592652757172957192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8000800080000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8000800080000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1414-1513-6600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1513-2121-18520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6586648773416148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6487587961488565
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4823261340
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года326134230
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4823261340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года326134230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31732205683987761954
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20568398776195431942
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2207628100194263604
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2810019224360416685
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7111200
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года11216000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5387948779593030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4877959262655580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60947555926677771729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55592652757172957192
21103 Выручка за отчетный год397293356349197484247560
21104 Выручка за предыдущий год356349197187247560280320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313386309464172822241866
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год309464172848225206275694
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8390746885246620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4688524339223540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год155575611370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год75611372930
22203 Управленческие расходы за отчетный год7703937387217530
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3738721692163670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5313874217720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8742151056940
23203 Проценты к получению за отчетный год72179170
23204 Проценты к получению за предыдущий год179177880
23303 Проценты к уплате за отчетный год2521171913241513
23304 Проценты к уплате за предыдущий год171913241513560
23403 Прочие доходы за отчетный год1603316901376067744
23404 Прочие доходы за предыдущий год169013882669552469
23503 Прочие расходы за отчетный год1799876681352474642
23504 Прочие расходы за предыдущий год766814931746426099
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год899106216010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год106254-27180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253185202-383
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18511583189
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-256-120890
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-120-3121560
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1561921110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год192111230
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-2777-960
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-77964930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4637621192-2334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год608-76-2334247
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46376211920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год608-76-23340
32003 Величина капитала на 318000000
32007 Величина капитала на 31-1513000
32008 Величина капитала на 316487000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)99000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))99000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)99000
33003 Величина капитала на 318000000
33007 Величина капитала на 31-1414000
33008 Величина капитала на 316586000
36003 Чистые активы на 316586000
36004 Чистые активы на 316487000
41103 Поступления – всего за отчетный год411655000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год402482000
41193 Прочие поступления за отчетный год9173000
41203 Платежи – всего за отчетный год421949000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год349049000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5812000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2515000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год360000
41293 Прочие платежи за отчетный год64213000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10294000
43103 Поступления – всего за отчетный год171139000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год168862000
43203 Платежи – всего за отчетный год160268000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год160268000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10871000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период577000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (463)/Стоимость активов (60947) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (313386+1555+77039) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5313)/Выручка (397293) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (463)/Выручка (397293) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Х5 = Выручка/Активы = 6.519

Индекс Альтмана Z = 6.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.34%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ферроком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить