ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "АГРОХИМКОНТРАКТ" ИНН:0278073428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55801247 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26112275275
11504 Основные средства на конец предыдущего года27527510078
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26112275275
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27527510078
12103 Запасы на конец отчетного года585857
12104 Запасы на конец предыдущего года585757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5723527393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235273932980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11534325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43253014
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1820274900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2749000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30882782627475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27826274756051
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292002810127750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281012775016129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года290052784826043
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года278482604311962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года290222786526060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278652606011979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1782361690
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23616904150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1782361690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23616904150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292002810127750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281012775016129
21103 Выручка за отчетный год2506206126001
21104 Выручка за предыдущий год2061260017686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134925610516
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256119205554
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1157180515485
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1805140812132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1157180515485
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1805140812132
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1157180514081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1805140811901
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1157180514081
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1805140811901
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1157180514081
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1805140811901

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1157)/Стоимость активов (29200) = 3.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1349+0+0) = 85.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1157)/Выручка (2506) = 46.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1157)/Выручка (2506) = 46.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 163.045

Индекс Альтмана Z = 172.252

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.48), коэффициент быстрой ликвидности (6.8), коэффициент текущей ликвидности (17.35), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (46.17%), рентабельность компании (46.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА АГРОХИМКОНТРАКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить