ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ" ИНН:0278074365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55804990 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15914
11504 Основные средства на конец предыдущего года551414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55140
12103 Запасы на конец отчетного года408626855926
12104 Запасы на конец предыдущего года626855926999
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32053517740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351774081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года581215641303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156413032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9425414414930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4144149322290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9426414915022243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4149150222431096
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312118769910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18769919040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года313318881003916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18881003916847
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года706196000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1960000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55873014991327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3014991327249
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629322614990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года226149913270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9426414915022243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4149150222431096
21103 Выручка за отчетный год142671293572652154
21104 Выручка за предыдущий год12935726521540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126501180871361963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11808713619630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161711271290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11271291910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161711271290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11271291910
23503 Прочие расходы за отчетный год6121186
23504 Прочие расходы за предыдущий год211860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155611061110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11061111850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31122122116
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22122370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12458858769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88587690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1245885870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88587690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1245)/Стоимость активов (9426) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12650+0+0) = 12.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1617)/Выручка (14267) = 11.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1245)/Выручка (14267) = 8.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.498

Индекс Альтмана Z = 4.732

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (11.33%), рентабельность компании (8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОНТАЖЭНЕРГОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить