Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "СтройЭнергоРемонт" ИНН:0278076080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55818058 ОКВЭД:31.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88353
11504 Основные средства на конец предыдущего года353618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353618
12103 Запасы на конец отчетного года28902892
12104 Запасы на конец предыдущего года28922808
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3147
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29242943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29433037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30123296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32963655
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286-343
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27522702
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27023712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года308286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30353010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30103998
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30123296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32963655
21103 Выручка за отчетный год120120
21104 Выручка за предыдущий год120120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год401420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420439
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-281-300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-300-319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-281-300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-300-319
23403 Прочие доходы за отчетный год41013
23404 Прочие доходы за предыдущий год1013622
23503 Прочие расходы за отчетный год3159
23504 Прочие расходы за предыдущий год5949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-308654
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год654182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-309629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год629175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-309)/Стоимость активов (3012) = -10.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-281)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (401+0+0) = -70.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-281)/Выручка (120) = -234.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-309)/Выручка (120) = -257.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.877

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.008

Х5 = Выручка/Активы = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.261

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-234.17%), рентабельность компании (-257.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие СтройЭнергоРемонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить