Общество с ограниченной ответственностью "Торговый комплекс "Центральный" ИНН:0278076852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55825265 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5606593850084612
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года59385008461263
11503 Основные средства на конец отчетного года16372317041301227581562722
11504 Основные средства на конец предыдущего года7041301227581562722789470
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года292144000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1225848776311533074874
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года877631153307487431508
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20575657978312430961642208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7978312430961642208821041
12103 Запасы на конец отчетного года67572260689645113
12104 Запасы на конец предыдущего года22606896451135720
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2067143582019599774
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4358201959977423860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года526692269293210314166681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года269293210314166681189709
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2778739948210197961074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50924935044155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249350441559970
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года32764057517827539119
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4057517827539119528260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года557905578436860286916821
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578436860286916821818593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2615470137626711033822559029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1376267110338225590291639634
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года185086185086185086185086
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года185086185086185086185086
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-14963419702-74859122986
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19702-74859122986286013
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35452204788110227308072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204788110227308072471099
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2350441465415371109999
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года465415371109999144237
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года99108102503102503104967
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года102503102503104967102503
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2449549107157117874310966
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107157117874310966342740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13046910643228752811916279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10643228752811916279744472
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13046910643228752811939991
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10643228752811939991825795
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2615470137626711033822559029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1376267110338225590291639634
21103 Выручка за отчетный год573604617306610860686721
21104 Выручка за предыдущий год617306610860686721548978
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303337258553178265243069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год258553178265243069269721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270267358753432595443652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год358753432595443652279257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270267358753432595443652
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год358753432595443652279257
23203 Проценты к получению за отчетный год253051346480274908
23204 Проценты к получению за предыдущий год13464802749083388
23303 Проценты к уплате за отчетный год2352961013636877
23304 Проценты к уплате за предыдущий год101363687764553
23403 Прочие доходы за отчетный год33676455449397430644
23404 Прочие доходы за предыдущий год554493974306443213811
23503 Прочие расходы за отчетный год604061303812665187682198
23504 Прочие расходы за предыдущий год3038126651876821983396153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-207021122841-221227-203871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122841-221227-20387135750
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-257-2999-5436665
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2999-54366653671
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-33950-24646688
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год38266-275672259148119
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-275672259148119-4133
24603 Прочее за отчетный год39767131673587
24604 Прочее за предыдущий год71316735872602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16933694561-197845-163027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94561-197845-16302722327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16933694561-197845-163027
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год94561-197845-16302722327
32003 Величина капитала на 31185086185086185086185086
32007 Величина капитала на 3119702-74859122986286013
32008 Величина капитала на 31204788110227308072471099
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1693360197845163027
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1693360197845163027
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1693360197845163027
33218 Убыток (ИТОГО)1693360197845163027
33003 Величина капитала на 31185086185086185086185086
33007 Величина капитала на 31-14963419702-74859122986
33008 Величина капитала на 3135452204788110227308072
36003 Чистые активы на 3135452204788110227308072
36004 Чистые активы на 31204788110227308072471099
41103 Поступления – всего за отчетный год695292888336692473859794
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35138217566121104162015
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год471617534441531001635423
41193 Прочие поступления за отчетный год1885371363294036862356
41203 Платежи – всего за отчетный год674650705550596334206540
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год272000271074185536151242
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24950240602170722335
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год248212315730
41293 Прочие платежи за отчетный год12948841010138901832928
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2064218278696139653254
42103 Поступления – всего за отчетный год386720133524896766774
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год913371335248447705
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год101305200
42193 Прочие поступления за отчетный год2943700030138
42203 Платежи – всего за отчетный год413382331780148575688748
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2094333078098281526889
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год20394930100050294101605
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-26662-198256-139608-621974
43103 Поступления – всего за отчетный год18966006304711107327640
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18966006304711107327640
43203 Платежи – всего за отчетный год1843826508326825564720
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50579508326798364538
43293 Прочие платежи за отчетный год17932470272182
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год527741221542818-37080
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период46754-3255-651-5800
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-4649400-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-169336)/Стоимость активов (2615470) = -6.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303337+0+0) = 89.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270267)/Выручка (573604) = 47.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-169336)/Выручка (573604) = -29.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.28), коэффициент текущей ликвидности (6.52), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (47.12%), рентабельность компании (-29.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый комплекс Центральный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить