Общество с ограниченной ответственностью "Башрем-ждстрой" ИНН:0278077366 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55831354 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26957224581587410121
11504 Основные средства на конец предыдущего года2245815874101212454
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года311310
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2698822471158750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2247115875101210
12103 Запасы на конец отчетного года800429339122188882
12104 Запасы на конец предыдущего года293391221888829435
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1232324560
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2324569070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года826413271610213412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132716102123688531
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года457700704581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7017045811710
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года194981480
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года981481370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1704247140196280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4714019628228750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44030696113550332996
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69611355033299622130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8134800369340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8003693459900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8144801369446000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8013694460001761
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6879350
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7935160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6879350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7935160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1433310707134119620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107071341196201333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21485508121511317360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50812151131736019036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3581861519285240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6151928524269800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44030696113550332996
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69611355033299622130
21103 Выручка за отчетный год80571787904445579234
21104 Выручка за предыдущий год78790444557923438622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год75543724203978772964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72420397877063237022
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5028637046680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6370466886020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год123000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2671347124640
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3471246423320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2357277622040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2776220462700
23203 Проценты к получению за отчетный год231720
23204 Проценты к получению за предыдущий год17280
23303 Проценты к уплате за отчетный год254313231295848
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13231295848146
23403 Прочие доходы за отчетный год51830117074
23404 Прочие доходы за предыдущий год301170663
23503 Прочие расходы за отчетный год14143867164
23504 Прочие расходы за предыдущий год4386716477
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214145712140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1457121453320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432592261070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2592261054286
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-944190
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год4419160
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год181210
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19811669704262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116697042621094
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19811669700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116697042620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (44030) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75543+0+2671) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2357)/Выручка (80571) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (80571) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = -0.378

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башрем-ждстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить